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オーストラリアは、マネーロンダリングおよびテロ資金供与対策法AMLCTFAML）の大幅な改正を実施し、金融犯罪に対する防御を強化している。これらの改正により、「トランシェ2事業体」と呼ばれるより多くの企業がAMLCTF AML規制の対象となる。新しいAMLCTF AML規則は、弁護士、会計士、信託・会社サービス・プロバイダー（TCSP）、不動産業者、貴金属・宝石ディーラーなどのトランシェ2事業体に影響を与える。  

TCSPのAMLCTF AMLリスク

TCSPが提供するサービスの性質上、マネーロンダリングやテロ資金供与に対して特に脆弱である。これらの脆弱性はいくつかの主な要因から生じている：  

  • TCSPは、法人や信託のような法人を設立し、実質的な所有者を不明瞭にすることで、犯罪資金の出所を隠すために使われることがある。  
  • マネーロンダリング（資金洗浄）は、TCSPが提供する複雑な会社構造を利用して資産の真の所有者を隠し、当局による犯罪収益の追跡を困難にする可能性がある。  
  • TCSPは頻繁に国境を越えた業務を行っており、マネーロンダリング犯が不正な現金を世界中に送金し、AML 基準が緩い国を悪用することを容易にしている。  
  • マネーロンダリング（資金洗浄）は、TCSPサービスを利用して納税を回避し、タックスシェルターを利用することで、犯罪的な金融スキームを推進する可能性がある。  
  • マネーロンダリング業者がTCSPを求めるのは、TCSPが高度なマネーロンダリング業務に役立つ専門スキル、技術力、知識を持っているからである。  

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トランシェ2AML コンプライアンスTCSP向け

これらの改革がTCSPに与える主な影響は以下の通りである： 

  1. AUSTRACへの登録: TCSPは、AMLCTF AML法に基づく「報告主体」として、オーストラリア取引報告分析センター（AUSTRAC）への登録が必要となる。
  2. AMLCTF AMLプログラムの開発: TCSPは、それぞれの業務に合わせたAMLCTF AMLプログラムを作成し、維持しなければならない。これには、マネーロンダリング及びテロ資金供与に関連するリスクの特定、評価及び軽減が含まれる。
  3. 顧客デューデリジェンス（CDD）: TCSPは、取引関係の開始時及び継続的にリスクベースの顧客デューデリジェンスを行う必要がある。これには、顧客の身元確認、ビジネス関係の性質の理解、法人の実質的所有者の特定が含まれる。
  4. 継続的なデューデリジェンスの実施: 報告主体として、TCSPは顧客のリスクプロファイルを更新し、異常または疑わしい行動を特定することが求められる。これには、顧客の取引を監視し、顧客の行動の変化の背後にある理由を理解することも含まれる。
  5. 報告義務: TCSPは疑わしい取引や活動をAUSTRACに報告しなければならない。 万ドル以上の取引はAUSTRACに報告する必要があり、大金を厳重に監視する。
  6. 記録管理: TCSPは、CDDプロセス、取引及びAUSTRACへの報告に関する包括的な記録を保持することが求められる。これらの記録は最低7年間保存しなければならない。

フリー・サンクション・チェック

概要 

これらの規制は、犯罪者が資金洗浄やテロ資金調達のためにTCSPやその他の専門家のサービスを利用しているという事実に対処しようとするものである。この措置は、犯罪者が規制された専門家のサービスを利用することをより困難にし、金融犯罪に対するオーストラリアの金融システムの脆弱性を軽減することを目的としている。 

FAQ

トランシェ2改革とは何か？  

Tranche 2 Reformsは、オーストラリアの反マネーロンダリング法および反テロ資金調達法の適用範囲を拡大し、より多くの企業や職業を含めることを目的とした法改正案パッケージである。  

トランシェ2改革によって影響を受ける産業は？  

トランシェ2改革は、不動産業者、貴金属ディーラー、弁護士、信託・会社サービス業者、会計士に影響を与える。 

トランシェ2改革はいつ発効するのか？  

トランシェ2改革の実際の実施スケジュールは、立法手続きによって決定される。関係者は、オーストラリア取引報告分析センター（AUSTRAC）などの適切な政府当局から発表される、法成立後の日付と経過措置の期間を注視する必要がある。  

なぜトランシェ2の改革が必要なのか？  

金融活動作業部会FATFFinancial Action Task ForceFATF）は、各国が自国のCTF 枠組みの中で DNFBP を規制し、マネー・ロンダリングおよびテロ資金供与活動を検知、防止、撲滅するオーストラリ アの能力を強化するよう勧告している。  

トランシェ2改革を遵守するために、規制対象企業はどのような措置を取るべきか？  

規制対象事業体は、徹底したリスク評価を実施し、強力なAMLCTF AMLプログラムを策定・実施し、従業員がAMLCTF 義務と事業体のコンプライアンス・プログラムに関する十分な研修を受け、疑わしい活動を報告し、規制要件に従って記録を維持するシステムを確立しなければならない。