オーストラリアは、マネーロンダリングおよびテロ資金供与対策法AMLCTFAML）の大幅な改正を実施することで、金融犯罪対策を強化している。これらの改正により、「トランシェ2事業体」と呼ばれるより多くの企業がAMLCTF AML規制の対象となる。 新しいAMLCTF AML規則は、弁護士、会計士、信託・会社サービス・プロバイダー、不動産業者、貴金属・石材ディーラーなどのトランシェ2事業体に影響を与える。
弁護士のAMLCTF AMLリスク
犯罪者は弁護士が提供するサービスを悪用することができる：
- 犯罪収益の隠蔽
- 将来の負債を防ぐため、資産を手の届かないところに保管する
- 複雑なレイヤーや法的な会社の手配の背後に、受益所有権を隠す。
- 規制を回避する
- 違法行為に合法性を装う 行動
- 犯罪に由来する資産の管理を維持する
- 資産の摘発と没収を避ける
- 脱税と確立されたタックス・シェルターの利用
- 法執行機関の捜査を妨げる
AUSTRAC報告要件弁護士向け
現行法のもとで『指定サービス』を提供する事業者は、その事業ブランドがどのようなものであっても規制の対象となり、『報告主体』とみなされる。
弁護士が提供する指定サービス
- 不動産の売買または譲渡取引の準備または実行
- 法人を売買または譲渡する取引の準備または実行
- 資金、口座、有価証券、デジタル資産または財産の受領、保有および管理
- 法人の設立、運営または管理に関する取引の準備または実行
- 個人に代わって法人を設立、設立、運営または管理すること。
- 法的機関の取締役、秘書、または委任状としての行為
- ビジネス・パートナー、明示的信託の受託者、その他これに準ずる地位
- 名義株主としての役割
- 会社、パートナーシップ、その他の法人の登記住所、主要な事業所住所、通信住所、または管理上の所在地を提供すること。
トランシェ2AML コンプライアンス弁護士向け
AMLCTF 改革は、弁護士をAMLCTF 体制の下に置くことにより、弁護士に影響を与える。つまり、弁護士には以下のことが求められることになる：
- AUSTRACに登録する
- AMLCTF AMLプログラムの開発と維持
- 顧客デューデリジェンスの実施
- 継続的な顧客デューデリジェンスの実施
- 特定の取引および疑わしい活動の報告
- 記録をつける
これらの改革は、犯罪者が資金洗浄やテロ資金調達のために弁護士やその他の専門家のサービスを悪用しているという事実に対処することを目的としている。この改革は、犯罪者が弁護士やその他の専門家のサービスを悪用することをより困難にし、オーストラリアの金融システムを金融犯罪に対してより脆弱なものにすることを目的としている。
概要
トランシェ2改革は、犯罪者が資金洗浄やテロ資金調達のために弁護士やその他の専門職のサービ スを利用しているという事実に対処しようとするものである。この措置は、犯罪者が弁護士やその他の専門家のサービスを悪用することをより困難にし、金融犯罪に対する オーストラリアの金融システムの脆弱性を軽減することを目的としている。
FAQ
トランシェ2改革とは何か？
Tranche 2 Reformsは、オーストラリアのアンチマネーロンダリングおよびテロ資金供与対策法の適用範囲を拡大し、より多くの企業や職業を含めることを目的とした法改正案パッケージである。
トランシェ2改革によって影響を受ける産業は？
トランシェ2改革は、不動産業者、貴金属ディーラー、弁護士、信託・会社サービス業者、会計士に影響を与える。
トランシェ2改革はいつ発効するのか？
トランシェ2改革の実際の実施スケジュールは、立法手続きによって決定される。関係者は、オーストラリア取引報告分析センター（AUSTRAC）などの適切な政府当局から発表される、法成立後の日付と経過措置の期間を注視する必要がある。
なぜトランシェ2の改革が必要なのか？
金融活動作業部会FATFFinancial Action Task ForceFATF）は、各国が自国のCTF 枠組みの中で DNFBP を規制し、マネー・ロンダリングおよびテロ資金供与活動を検知、防止、撲滅するオーストラリ アの能力を強化するよう勧告している。
トランシェ2改革を遵守するために、規制対象企業はどのような措置を取るべきか？
規制対象事業体は、徹底したリスク評価を実施し、強力なAMLCTF AMLプログラムを策定・実施し、従業員がAMLCTF 義務と事業体のコンプライアンス・プログラムに関する十分な研修を受け、疑わしい活動を報告し、規制要件に従って記録を維持するシステムを確立しなければならない。
0 コメント