UAEにおけるBNPLプラットフォームの確立：主な要件と対策

BNPL（Buy Now, Pay Later）モデルは、消費者に後払いで商品やサービスを購入する便利な方法を提供し、世界的に大きな支持を得ています。UAEでBNPLプラットフォームの設立を検討している場合、UAE中央銀行（CBUAE）が定める規制の枠組みを理解し、遵守することが極めて重要です。この記事では、UAEでBNPL事業体を運営するために必要不可欠な要件と対策について概説します。 

ライセンス要件 

ライセンスの取得 

BNPLプラットフォームを運営するには、CBUAEにライセンスを申請する必要があります。このプロセスでは、所有構造、経営陣、ビジネスモデル、財務予測など、事業に関する詳細な情報を提出する必要があります。CBUAEは申請書を審査し、提案された事業体がすべての規制要件を満たしていることを確認します。 

許可された活動 

ライセンスを受けたBNPLプラットフォームは、以下の融資業務に従事することができる： 

1. 個人ローン、クレジットカード、自動車ローン、短期クレジットなどのリテール・ファイナンス 
2. 住宅ローンおよび商業用住宅ローンを含む住宅ローン・ファイナンス 
3. ホールセール・ファイナンス（大企業向け融資、中小企業向け融資、小口融資、ファイナンスおよびオペレーティング・リース、賃金保護制度など 
4. プリペイドカード 
5. 代理店としての第三者商品の販売。但し、金融会社は、当該第三者商品の販売について関係主管庁の承認を受けていることを条件とする。 

企業がイスラム金融会社として運営される場合、これらの活動はイスラムのシャリア規定を遵守しなければならないことに注意することが重要である。 

資本要件 

BNPL事業体は、財務の安定性を確保し、潜在的な損失を吸収するために、最低資本を継続的に維持しなければならない： 

• 資本金の総額が2,000万ディルハム（AED 20,000,000）または  
• 貸出残高の5%に相当する資本資金の総額 

資本資金の合計は以下の項目で構成されている：  

• 払込資本 
• 再評価準備金を除く準備金  
• 利益剰余金 

以下の項目は、資本金総額から差し引かれなければならない：  

• 累積損失および  
• のれん代 

運営およびコンプライアンス対策 

コーポレート・ガバナンス 

BNPLプラットフォームのガバナンスの枠組みは、CBUAEが定めた原則に沿ったものでなければならない。 これには、強固な取締役会、明確な組織構造、事業体の効果的な監督と管理を確保するための役割と責任の明確化などが含まれる。

社内規定と手続き 

BNPL事業体は、以下を網羅する包括的な内部方針と手順を策定しなければなりません： 

• 信用供与 
• リスク管理、評価、対応、モニタリング、開示 
• 情報技術とセキュリティ 
• 関係法令および指示の遵守 
• 上級管理職および取締役の報酬とインセンティブ 
• 事業活動のアウトソーシング 

これらの方針は、定期的に見直し、更新し、規制の変更とビジネスニーズに合わせるべきである。 

リスク管理と内部統制 

BNPL の業務に関連するさまざまなリスクを特定、評価、軽減するための堅固なリスク管理フレームワークを導入する。これには信用リスク、オペレーショナル・リスク、流動性リスクが含まれる。また、規制要件の遵守を確保し、不正行為や不祥事を防止するための内部統制を整備しなければならない。 

流動性要件 

BNPLプラットフォームは、短期的な債務を履行し、流動性ストレスに耐えるために十分な流動資産を維持しなければならない。CBUAEは金融会社に対し、負債総額の10％に相当する金額を流動資産として保有するよう求めている。 

信用エクスポージャーの制限 

BNPL 事業体は、単一の債務者または関連事業体グループに対する信用エクスポージャーを、当該 事業体の総資本資金の最大7％に制限しなければならない。大口の信用エクスポージャーの合計は、金融会社の総資本金の100％を超えてはならない。 

消費者保護 

消費者に対する透明かつ公正な取り扱いを確保すること。これには、BNPL サービスに関連する条件、金利、手数料および料金の明確な開示が含まれる。プラットフォームはまた、消費者の紛争に迅速かつ効果的に対処するため、強固な紛争・苦情管理システ ムを備えていなければならない。 

規制報告および外部監査 

CBUAEに財務諸表およびその他の必要な報告書を定期的に提出し、規制要件への継続的な遵守を証明する。これらには以下が含まれる： 

• 毎月の信用情報報告 
• 年次財務諸表 
• 年次決算の公表 
• 取締役会および持株会年次報告書 
• 監督者申告書 

さらに、BNPLプラットフォームは、財務情報の正確性と信頼性を確保するため、年1回の外部監査を受けなければならない。 

透明性と開示 

すべての業務において高水準の透明性を維持する。これには、ステークホルダーおよび規制当局に対する、財務実績、ガバナンス慣行、および事業の重要な変更に関する適時かつ正確な開示が含まれる。 

結論 

UAEでBNPLプラットフォームを確立するには、複雑な規制の状況をナビゲートする必要があります。ライセンス要件を遵守し、強固なガバナンスとリスク管理を実践し、消費者保護を確保することで、コンプライアンスに準拠した持続可能なBNPLビジネスを構築することができます。