疑わしい取引報告書（SMR）は、オーストラリア取引報告分析センター（AUSTRAC）が、テロ資金調達、マネーロンダリング、その他の金融犯罪などの違法な金融活動を特定し、撲滅するのを支援するものです。金融機関、送金業者、カジノなど、オーストラリアで事業を営む規制対象事業者は、疑わしい活動や取引をAUSTRACに報告しなければなりません。 この記事では、AUSTRACに疑わしい事項報告書を提出する方法をご紹介します。

ステップ1：疑わしい活動の特定 

規制対象企業として、どのような活動が疑わしいと判断されるかを概説した疑わしい事項の報告方針を定めなければならない。 疑わしい活動を特定したら、報告書の裏付けとなる情報をできるだけ多く集め始める。氏名、住所、関係する個人または団体の説明、取引金額、日付などの詳細が必要になります。

ステップ2：報告書の作成と提出 

SMRは、AUSTRACのオンライン報告ポータルを使用して提出します。報告書の不備や不正確な報告書は捜査プロセスを遅らせる可能性があるため、報告書を提出する前に、すべての関連情報と詳細が含まれていることを確認してください。テロ資金供与の疑いは24時間以内に報告する必要がありますが、マネーロンダリングやその他の犯罪の疑いは3営業日以内に報告する必要があります。

ステップ3：フォローアップとAUSTRACフィードバックへの対応 

AUSTRACは、疑わしい案件報告書の裏付けとなる追加情報を要求したり、報告書の情報が曖昧であると判断した場合に説明を求めたりすることができる。規制対象事業者は、指定された期間内にAUSTRACからのフィードバックに対応しなければならない。

ステップ4：正確な記録と定期的なレビューの実施 

法律では、規制対象企業は、提出されたすべてのSMRの正確な記録を少なくとも7年間保持することが義務付けられている。さらに、疑わしい事項の報告方針が適切であり続けるためには、定期的な見直しと更新が必要です。これは、レッドフラッグやリスク要因が変化する可能性があるため、特に重要であり、新たな疑わしい行為を特定し報告するために、ポリシーを最新の状態に保つ必要があります。 

ステップ5：専門家のサポートを求める 

疑わしい案件報告書の提出は一見簡単そうに見えますが、複雑なプロセスであり、そのプロセスやコンプライアンス要件に適用される法的枠組みを深く理解する必要があります。報告書の正確性と完全性を確保し、法的枠組みの変更に常に対応するためには、コンプライアンスの専門家のサポートを受けることが有効です。 

結論

結論として、オーストラリア取引報告分析センター（AUSTRAC）への疑わしい案件報告書（SMR）の提出は、オーストラリアで事業を行う規制対象企業にとって重要なコンプライアンス要件です。この記事で説明したガイドラインに従うことで、コンプライアンスを維持し、提出された報告書が正確で完全なものであることを保証することができます。