失格取締役

会社の取締役は、会社に対して義務を負う受託者として見られている。デューディリジェンスの不履行、計算書類や報告書の適時提出、不正取引、詐欺、不正行為などがあった場合、取締役を解任される可能性があります。また、刑事上の不正行為や、会社が「シェル・カンパニー」と認定された場合、裁判所の命令により取締役の資格を剥奪されることもあります。

リスク評価で重要なのは、事業の背後にいる人物を特定し、理解することである。人と人、人と会社のつながりを発見することで、財務リスクの可能性を秘めた隠れた関係が明らかになることも多い。新しい顧客や取引先に投資したり、取引を開始したりする前に、取引相手となる企業や人物が合法的であり、禁止されていないことを確認するために、「欠格取締役」のチェックを行うことが必須となる。失格取締役」チェックは、KYC プロセスの一部であるだけでなく、次のようなプロセスの一部でもある。 PEP および制裁チェックの一部でもあります。

取締役失格」チェックとは、取締役禁止・失格登録簿を調べ、その個人がリストに掲載され、金融活動や助言に従事すること、あるいは会社を代表し管理することを禁じられているかどうかを確認することである。このような登記簿は、すべての司法管轄区で管理されている。オーストラリアでは、ASICが禁止・欠格登録簿を管理している。

禁止され、資格を喪失した取締役をチェックする理由

資格を喪失した取締役には制限が課される。欠格事由に該当する場合、取締役は会社経営を代表したり、取締役や支配人として行動することはできない。このような行為を行った場合、当該国の金融規制当局の定めるところにより、有罪判決が下され、会社の債務に対して個人責任を負う可能性のある犯罪行為となる。

チェックを実行することで、取引や事業体が「取締役失格者名簿」に記載されている人物と関係があることが判明した場合や、関係を結んだ人物が「取締役失格者名簿」に属している場合のリスクを評価することができる。コンプライアンス・プロセスの一環として、「欠格取締役」チェックは、その人物が所定の取引を行うこと、または会社や信託の経営陣を代表することが許可されているかどうかを確認するのに役立つ。

すべての司法管轄区は、資格を喪失した取締役にどのような責任が認められるかを統制している。

英国では、取締役は最高15年間資格を剥奪される可能性があり、その間は取締役になることはできない。

- 英国で登記された会社の取締役、

- 会社の設立、マーケティング、経営に携わる、

- 慈善団体、学校、警察当局の役員を務める、

- 年金管財人になる、

- 登録社会的家主であること、

- 医療委員会または社会福祉団体の役員を務める、

- 弁護士、法廷弁護士、会計士。

オーストラリアでは、失格取締役とは、出入り禁止やその他の懲戒処分を受けた取締役を指す：

- 企業の経営に関与する資格を剥奪される

- 自己管理型スーパーアニュエーション・ファンドの監査資格を剥奪される。

- 金融サービスまたはクレジット業界での業務禁止。

欠格取締役登記簿に含まれるもの

以下の詳細は、取締役失格者名簿から入手できる：

- 氏名および住所

- 追放または失格の種類

- 開始日

- 活動停止日（または永続的かどうか）

その他の取締役欠格検査登録簿

オーストラリアなど一部の国では、禁止役員登録簿（Banned and Disqualified Directors Register）以外にも、会社経営を禁止された者のリストを含む登録簿を保持している。失格役員登録簿には、裁判所または登記官によって会社経営の資格を剥奪され、自動的に会社経営の 資格を剥奪された個人の情報が記載されている。強制力のある取引登録簿には、会社や金融事業を経営しないことにASICと合意した人物のリストが含まれる。不適格受託者登録簿には、自己管理型スーパーファンドの受託者として不適格とされた個人のリストが掲載さ れている。