強化されたデューデリジェンス（EDD）は、AML コンプライアンスの重要な構成要素の一つである。金融機関やその他の規制対象事業体には、マネーロンダリング防止AML）法規を遵守する法的義務がある。コンプライアンスを怠ると、多額の罰金や風評被害、さらには刑事責任を問われることもあります。この記事では、EDDの基本、その内容、そしていつEDDが必要になるのかを探ります。
デューデリジェンスの強化とは？
Enhanced Due Diligence (EDD)は、規制対象事業体が顧客の身元を確認し、特定の顧客に関連するリ スクを軽減し、AML コンプライアンスを確保するために従う一連の手続きである。EDD は、金融機関に対し、顧客とその顧客が関与する取引について、より詳細な情報を入手することを求めている。EDDの主な目的は、マネーロンダリング、テロ資金調達、詐欺、その他の不正行為などの金融犯罪を特定し、防止することである。
どのような場合にデューデリジェンスの強化が必要なのか？
顧客が金融犯罪に関与するリスクが通常よりも高い場合には、デューデリジェンスの強化 が求められる。例えば、金融機関は政治的要注意人物（Politically Exposed Person：PEPs）、高リスク顧客、複雑な所有構造を持つ個人または事業体に対して EDD を実施することが義務付けられている。また、高額の取引、通常とは異なるパターンの取引、高リスクの法域に関連する取引を取り扱う場合にも EDD は必須である。
強化型デューデリジェンスの構成要素とは？
EDDは、顧客の本人確認、顧客のリスクプロファイルの評価、資金源の特定、取引目的の精査など、様々な要素から構成される。また、規制対象事業者は、受益者のスクリーニングを強化したり、不利なメディアや公 共情報を確認するなどの追加的なチェックを行うこともある。EDD報告書は文書化され、定期的に更新され、関連規制機関に提出されなければならない。
効果的なデューデリジェンス強化のメリットとは？?
効果的な EDD 手続きを実施することは、規制対象事業体が金融犯罪を防止し、評判を守り、AML 法および規制を遵守するのに役立つ。EDD は、金融機関が詐欺、マネーロンダリング、その他の不正行為を検知・軽減し、高額な罰金、評判の失墜、規制当局による制裁などの深刻な結果を回避するのに役立ちます。また、EDD を導入することで、金融機関は取引の安全性を確保し、顧客との信頼を確立することができる。
概要
結論として、EDD はマネーロンダリング、詐欺、テロ資金供与などの金融犯罪を防止するために、 規制対象機関が実施しなければならないAML コンプライアンスの重要な要素である。EDD は金融機関に対し、顧客に関するより詳細な情報を入手し、リスクの高い取引を精査することを求めている。効果的なEDDは、金融機関が規制上の義務を遵守し、リスクを軽減し、評判を守るのに役立ちます。EDDの基本を理解することで、規制対象機関は、警戒を怠らず、コンプライアンスを維持するための強力なAML コンプライアンス・プログラムを策定することができる。
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