プエルトリコのAML/CTF スーパーバイザー
プエルトリコは米国内の非法人領土です。そのため、プエルトリコは多くの米国連邦法の適用を受け、米国はプエルトリコにおけるマネーロンダリング防止AML）活動を監督しています。
米国およびプエルトリコにおける主要なAML/CTF 規制機関は金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）である。金融情報を収集、分析、普及し、金融当局を戦略的に活用することで、FinCENは金融システムを不法利用から守り、マネーロンダリングを防止し、国家安全保障を推進することを目的としている。その目的を達成するため、FinCEN は金融取引に関するデータを収集、維持、配布し、法執行を目的としたデータの分析と普及を行い、他国の組織や国際的な団体と国際的なパートナーシップを築いている。
プエルトリコでAML/CTF 規制に準拠するには？
前述の通り、プエルトリコは米国の連邦法に従う。主なAML 規制は銀行秘密法（Bank Secrecy Act）と米国パトリオット法（USA PATRIOT Act）の2つである。
銀行秘密法（BSA）は、テロ資金供与およびマネーロンダリングの防止を目的とした、最初で最も包括的な連邦法である。BSAは、銀行やその他の金融機関に対し、適切な顧客デュー・ディリジェンス（CDD）、審査手続き、報告書提出や記録保存の要件を備えたAML プログラムの構築など、金融犯罪を防止するための対策を実施するよう求める規制を制定することを、財務長官に許可している。刑事、税務、規制当局による調査や訴追、また一部の諜報活動やテロ対策において、これらの措置はかなり有用であることが示されている。
米国愛国者法（USA PATRIOT Act）とは、Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorismの略で、9月11日のテロ攻撃を受けて2001年に制定された。米国愛国者法は、国内外におけるテロ行為の防止と処罰、および法執行機関の捜査能力の向上を目的としている。この法律は、BSAの使用を拡大し、以下のような特別な監視権限を法執行機関に付与している：
法執行機関がテロ関連犯罪に対して特別な監視を行えるようにする。
連邦当局が、摘発を避けるよう教育された高度に熟練したテロリストを追跡できるようにする。
国家安全保障やテロリズムに関わる状況において、連邦当局が裁判所命令を要求して企業記録にアクセスすることを認める。
連邦政府が情報を共有し、協力し合うことで、各組織がピースを組み立てることができる。
The PATRIOT Act amended the legislation to account for new threats and technological advancements and toughened the punishments for terrorism offences.
BSAと米国愛国者法にどのように対応していますか？
BSAおよび関連する反マネーロンダリング規制に従い、銀行は以下を行う必要がある：
継続的なコンプライアンスを確保するための内部統制、独立したコンプライアンス・テスト、日常的なコンプライアンスを組織・監督する担当者の任命、必要なスタッフに対する研修の実施などを含む、効率的なBSAコンプライアンス・システムを構築する。
効率的なモニタリングと顧客デューデリジェンスの仕組みの構築
他の政府リストおよび外国資産管理局（OFAC）との一致をチェックする。
疑わしい活動を監視し、うまく機能するように報告する方法を作る
リスクに応じたマネーロンダリング防止プログラムを策定する。
顧客デューデリジェンス（CDD）プログラムの作成
顧客識別プログラム（CIP）の作成
動産商品に対するすべての現金支払いを記録する。
1日あたり総額1万ドルを超える現金取引を報告すること
犯罪のヒントとなるような異常な行動を報告する（マネーロンダリングや脱税など）。
AML/CTF の報告義務は何ですか？
銀行は通貨取引報告書(CTR)を発行し、1営業日に行われた1万ドル以上の現金取引を、1回の取引か数回にわたる取引かにかかわらず報告することが義務付けられています。これはFinCEN Form 112として指定され、Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN)に電子的に提出されます（以前のForm 104）。技術的な提出目的から、CTRには "クリティカル "とみなされるフィールドがいくつかあります。つまり、これらのフィールドが空欄のままの申告は、BSA電子申告システムでは受理されません。特定のフィールドが技術的なファイリング目的で重要であると判断されるか否かにかかわらず、FinCENは、銀行が現行の規制要件に従って可能な限り詳細なファイリング情報を提供することを期待しています。銀行がFinCENからデータ品質の問題を指摘する通信を受け取った場合、銀行は通信でFinCENが指定する必要な措置を取るものとします。取引日から15日以内に、完成したCTRを電子的にFinCENに提出しなければならない。CTRのコピーは、報告書の提出期限から5年間、銀行が保管しておく必要があります。物理的なコピーと電子的なコピーの両方を銀行が保管する必要があります。
銀行は疑わしい取引報告書（SAR）を発行する必要がある。疑わしい取引報告書（SAR）は、顧客がCTRまたはMIL（Monetary Instrument Log）の提出を怠り、BSA報告要件を回避しようとしていると思われる現金取引について提出しなければなりません。さらに、顧客の行動がマネー・ロンダリング、その他の連邦刑法違反、小切手詐欺、電信送金詐欺、謎の失踪に関与していると思われる場合は、SARを提出しなければならない。これらの報告書は、財務省書式90-22.47およびOCC書式8010-9、8010-1として指定され、FinCENに提出される。金融機関は、報告書を提出する根拠となる情報が最初に発見された日から30日以内に疑わしい取引報告書を提出する義務がある。事件が発見された日に容疑者が見つからなかった場合、金融機関は疑わしい取引報告書を提出する前にさらに30暦日待つことができる。報告対象となる取引を、最初に発見されてから60暦日を超えて隠しておくことはできない。金融機関は、SARが提出されたことを顧客や企業に知らせることは許されず、BSAによって要求されるすべての報告は、情報公開法の開示要件から免除される。
トラベラーズ・チェックまたはマネー・オーダーを提供するMSBは、総額3,000ドルから10,000ドルの現金の取得を記録する必要がある。複数の金融商品の現金購入が合計3,000ドル以上で同時に行われた場合、またはMSBがその取引が1営業日以内に行われたことを把握している場合、その取引を報告する必要があります。
どのような支払い方法であっても、送金サービスを提供するMSBは、3,000ドル以上の送金ごとに情報を収集し、記録することが義務付けられている。MSBは、その記録を取引日から5年間保存することが義務付けられている。
外国通貨または国内通貨の交換業者は、合計1,000ドルを超えるすべての取引の記録を、取引後5年間保存することが義務付けられている。
