ルクセンブルクのAML/CTF スーパーバイザー
ルクセンブルクでは、マネー・ロンダリングとテロ資金調達に対す る幅広い法律と規則が整備されている。専門家がAML の義務を遵守しているかどうかは、定期的に監視されるだけでなく、監督機関や自主規制団体によって、その経営や業務に重大な事態や進展があった場合にも、効果的に監視される。
ルクセンブルクの3つの監督当局が、プロフェッショナル・セクターのコンプライアンスを監視している。
CSSFは、その監督、認可、登録の対象となるすべての当事者が、AML/CTF の義務を遵守することを保証する責任を負っています。信用機関および金融業界の専門家は、CSSFが規制責任を負う当事者です。専門家は、CSSFおよびルクセンブルク金融情報機関（FIU）であるCellule de Renseignement Financier（CRF）の双方と完全に協力しなければなりません。
保険委員会（CAA）は保険部門を監督しています。CAAは、ルクセンブルク法人の保険会社、再保険会 社、保険専門家、およびルクセンブルクに拠点を置く支店を通 じてサービスを提供・運営する自由の原則の下、外国 企業がルクセンブルクで行う事業を規制しています。監督当局は、ルクセンブルクの法規制の対象となる保 険・再保険事業者が、継続的に事業活動を行うための許 可条件を遵守し続けることを保証しなければなりません。
CSSFや自主規制機関が管轄していない専門家は、ルクセンブルクの登録義務・不動産・付加価値税庁（AED）が担当している。
また、AML の規制を監督し、各業界の専門家が遵守していることを保証する4つの自主規制組織もある。これらの組織は、代表する専門職（監査・会計専門職、公証人、弁護士）のメンバーで構成されている。
ルクセンブルク法務省内にFIUが設立された。マネーロンダリングのリスクとなる活動ごとに、AML法 の遵守が求められるすべての組織は、疑わしい取引報告書（STR） を作成し、CRFに提出することが義務付けられている。
ルクセンブルクのAML/CTF 規制に準拠するには？
あなたには、ルクセンブルクの金融サービス業界の一員として、顧客デューデリジェンス（CDD）、十分な内部管理、当局との協力に関するAMLCTF AML法の基準を守る職務上の義務があります。
また、以下を含むコンプライアンス・プログラムを作成しなければならない：
- 社内ガイドライン、規定、プロセスの作成
- 組織階層の適切なレベルにコンプライアンス・オフィサーを任命する。
- 記録管理
- 顧客デューデリジェンスの実施
- 内部対策を活用し、必要な場合は独立した監査役を設置する。
- 定期的な雇用者評価の実施
ルクセンブルクでは、以下の職業や組織が専門職の 義務の対象となっています：
- 金融業界の専門家および信用機関
- 保険業界で働く組織および個人
- 年金プラン
- コレクション投資家、リスクキャピタル投資会社、およびその運用会社
- 会社サービスおよび信託のプロバイダー
- 会計士、監査法人、法定監査人、公認監査人
- 不動産エージェント
- ある種の訴訟では、弁護士（廷吏、弁護士、公証人など）が
- ゲーミング・サービス・プロバイダー
AML/CTF の報告義務は何ですか？
貴社は、マネーロンダリング、関連するプレディケート犯罪、またはテロ資金供与に関連すると思われる疑わしい取引（それが単に試みられたものであっても）を、その金額にかかわらず、すべてFIUに開示することが期待されています。この要件は、貴社の取締役およびスタッフにも適用されます。
