ドイツの監督AML/CTF
ドイツ連邦共和国の金融システムは、連邦金融監督局（BaFin）によって管理・監督されている。ドイツの金融システムの完全性と安定性は、BaFinの主要な責務である。その目的は、金融機関がマネーロンダリング、テロ資金供与、その他国家を危険にさらす可能性のある犯罪を犯すためにシステムを不正に利用することを阻止することである。
銀行、金融サービス業者、保険会社、証券取引の規制は、すべてBaFinの支援のもとに統一されている。BaFinは独立した公法上の組織であり、法的および技術的なレベルで連邦財務省の監督下にある。さらにBaFinは、ドイツ反マネーロンダリング法の要件が適用される企業を日常的に検査している。
ドイツにおけるAML/CTF 。
義務主体として、デューディリジェンス、報告、記録管理、および頻繁なモニタリングの要件が満たされ、適切な疑わしい活動報告書（Suspicious Activity Report：SAR）が発行されることを保証する、効果的なリスク管理システムを構成するプロセスを導入しなければなりません。
義務主体は、内部リスク管理プログラムを策定し、それに従わなければならない。このプログラムは、マネーロンダリングおよびテロ資金供与（ML/TF ）に対するリスクベースのアプローチに基づくものでなければならず、リスク管理戦略は、必要とされる当事者の事業運営の性質と程度に適したものでなければならない。
ML/TF のリスクが軽微であると判断した場合には、合理的なデューディリジェンス・アプローチを適用することができる。 リスク分析を通じて、あるいは特別な状況において、マネーロンダリングやテロ資金供与のリスクが高いと判断した場合には、より厳しいデューディリジェンス・プロセスに従わなければならない。
デューデリジェンス義務を果たすためには、収集したデータの記録を保存しなければなりません。記録保存義務に関する追加の法的規制がそれ以上の期間を定めていない限り、記録およびその他の証拠は5年間保存しなければならない。
AML/CTF の報告義務は何ですか？
マネーロンダリングやテロ資金供与が行われたと信じるに足る十分な根拠がある場合には、直ちにドイツ金融情報機構に関連事実を報告しなければなりません。
報告義務には以下の情報が必要である：
犯罪によって得た財産が、業務提携、仲介、または取引に関連している。
商取引、その他の取引、または資産がテロ資金供与に関連している。
契約当事者は、受益者のためにビジネス関係または取引を確立、継続、または実施する意図があるかどうかをあなたに開示する義務を果たしていません。
