ブラジルのAMLCTF AML監督当局
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財務活動管理協議会（COAF）
金融活動管理評議会（COAF）は、マネー・ローンダリング防止／テロ資金供与対策のためのブラジルの金融情報機関である。その主な目的は、金融機関を規制し、制裁政策を制定・施行し、疑わしい取引を調査し、ブラジルの金融部門に深刻なリスクをもたらす顧客やアカウンタを監視することである。
COAFは、技術面および運営面での自治権を与えられており、管理面ではブラジル中央銀行（BCB）とつながっている。
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ブラジル中央銀行（BCB）
ブラジル中央銀行（BCB）は、国家通貨審議会のガイドラインに従い、国家金融システムの各機関がAML法律および規制を遵守していることを確認する主務官庁です。BCBは、SFNがマネーロンダリングやテロ資金供与などの違法な目的に使用されるのを防ぐことを目的としています。
ブラジルにおけるCOAF規制の遵守方法
規制の対象となる機関は、以下を遵守しなければならない：
- 顧客や法人を特定し、その記録が最新であることを保証する内部統制。
- 法律が求める適切な措置を取る方法を従業員に指導するための、更新された効果的な研修プログラム
- 国内外の通貨、金融商品、有価証券、信用商品、金属、または貨幣に換金可能な商品の取引で、管轄当局が設定した限度額を超えるもの、および管轄当局の指示に基づく取引の監視。
- 法的要件を満たすための方針、手順、内部統制の実施
- 規制当局および/またはCOAFの定める条件の下での登録
- COAFが指定する方法および条件のもとで、定期的にCOAFの要求に従うこと。
AML/CTF の報告義務は何ですか？
マネーロンダリングやテロ資金供与の証拠となりうる取引には特に注意を払わなければならない。これらの取引は、COAFに完全な秘密保持のもとに報告されなければならない。 各法域は、関係者、金額、実施方法、使用された手段、経済的または法的根拠の欠如に関するその特徴により、違法と見なされる可能性のある取引のリストを作成する。
以下の取引はCOAFに報告しなければならない：
- 被保険者から受け取った現金取引が10,000BRL以上の場合
- 100,000BRL以上のブラジル以外の銀行口座への取引
- SUSEP通達第35条および第36条に規定される疑わしい取引の即時報告。612/2020：疑わしいと判断された取引は24時間以内に報告すること。
- 制裁試合の報告
- テロ資金供与行為の重大な証拠、およびテロ行為を意図する者、テロ行為に参加する者、またはテロ行為の実行を助長する者。