バミューダのAML監督機関
2008年犯罪収益（マネーロンダリング防止およびテロ資金供与防止）規則のもと、さまざまな組織が監督当局として設立されている。これらは以下の通りである：
バミューダ通貨当局（AML規制を受ける金融機関、バミューダ内外で活動する保険会社を対象
ブローカーと不動産業者のための不動産監督官
適切な個人を規制する公認の専門組織
高額商品販売業者登録機関
カジノ・オーナーを規制するバミューダ・ゲーミング委員会
2007年に制定された金融情報機関法（Financial Intelligence Agency Act of 2007）により、バミューダの金融情報機関（Financial Intelligence Agency：FIA）が設立され、同機関は、疑わしい活動報告（Suspicious Activity Reports：SAR）の形で、犯罪収益および潜在的なテロ資金供与の疑いに関する情報を受領、収集、保管、分析、発信する権限を有する。
バミューダにおけるAML規制への対応は？
2008年犯罪収益（マネーロンダリング防止およびテロ資金供与防止）規則は、義務主体に以下のような義務を課している：
企業が取引関係を開始する場合、一回限りの取引を行う場合、マネー・ローンダリングやテロ資金供与の疑いがある場合、あるいは本人確認や検証の目的で過去に入手した文書、データ、情報の正確性や十分性に疑問がある場合、顧客デュー・ディリジェンス措置を用いることが求められる。
業務上の継続的関係監督義務、すなわち
- 取引はパートナーシップの期間中に調査され、顧客の理解、事業、リスク・プロファイルに適合していることを確認する。
- 複雑な取引、例外的に大きな取引、あるいは経済的・法的目的のはっきりしない奇妙なパターンの取引について、その経緯と意図を調査すべきである。
- 顧客デューデリジェンスのステップのために収集したすべての最新書類、データ、情報の記録の保管
取引証明および顧客デュー・ディリジェンスの証明の記録の保持義務
従業員は、他人がマネー・ローンダリングまたはテロ資金供与に関与していることを知ったり疑ったりする可能性のある情報に気付いた場合、指定報告役員に報告することが義務付けられています。
AML枠組みの堅固性、ならびに当該機能の設計および内部統制の枠組みの正確性、完全性、有効性、ならびにAML遵守について、独立した客観的な評価を提供し、文書化しなければならない独立監査機能を維持する責任。
マネーロンダリングおよびテロ資金供与に関する法律を理解し、これらの犯罪に関連する可能性のある取引を特定し、処理できるよう、職員に研修を提供する義務。
コンプライアンス・オフィサーを選ぶ義務：
- コンプライアンス・プログラムが、施行されている規則を遵守するために必要な手続きに沿っていることを確認する。
- コンプライアンス・プログラムを調整・監督し、規制の継続的遵守を保証する。
AML報告義務について教えてください。
報告担当者が、誰かがマネーロンダリングやテロ資金供与に関与していると知っている、疑っている、あるいは疑うに足る十分な理由がある場合、事業体は疑わしい活動報告書（Suspicious Activity Report：SAR）を通じて、金融情報庁にそのような疑いを報告することが義務付けられている。
