アルゼンチンのAML監督当局
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アルゼンチン共和国財務情報ユニット（UIF）
アルゼンチン共和国金融情報ユニット（UIF）は、マネーロンダリング（LA）、テロ資金供与（FT）、複合経済金融犯罪（CEFC）の防止と撲滅のためのデータ収集、処理、配布を任務とする財政的に自律した組織である（DEC）。FIUの主な機能は、監視、特定、調査である。
アルゼンチンにおけるAML規制の遵守方法
指定サービスとして、AMLプログラムを維持しなければならない。
万能のマネーロンダリング／テロ資金供与対策スキームというものは存在しない。報告組織はそれぞれ異なり、独自のマネーロンダリングおよびテロ資金供与の懸念に直面しています。貴組織固有の要件に合わせたプログラムを作成する必要があります。これにより、適切と思われる方法で職務を遂行し、必要であれば、より強力かつ／または追加的な管理を適用する柔軟性が得られます。
すべてのAML/CFT プログラムはリスクベースでなければならない。リスクアセスメントは、マネーロンダリング／テロ資金供与対策業務全体の基礎となる。プログラムは、認識されたリスクと、それらのリスクに対処するためのプロセス、規則、統制との関連性を明確に示す必要があります。
アルゼンチンのAML法は、すべての義務主体が以下の義務を遵守しなければならないと定めている：
- 身分証明書、法的地位、住所、その他計画された活動の遂行に必要な情報を確認するために使用される可能性のある書類を顧客から収集する。
- 不審な出来事や活動は、その大小にかかわらず報告されるべきである。疑わしい業務とは、その活動の用途や慣習、報告義務のある個人の経験や適性に照らして、異常であり、経済的または法的な正当性がなく、あるいは異常に複雑または不当であり、単独で、または繰り返し行われる取引を指すと考える。
- 法令に従って実施されているアンチ・マネー・ロンダリングAML）活動を、顧客またはその他の関係者に開示しないこと。
- リスク評価：企業がマネーロンダリングの被害者となる可能性は、業界の特徴と同様に、企業全体の管理環境の評価によって評価されるべきである。
- 顧客を知る：顧客のプロフィールを把握するため、正確な記録を残す。
- モニタリング：指定されたプロファイルに適合する異常で疑わしい行動を特定するために、顧客トランザクションの監視と管理を可能にするフレームワークを構築しなければならない。
- 調査 : マネーロンダリングおよびテロ資金供与の防止に関する組織の方針および手順を遵守することの本質的な重要性を、全従業員が理解していることを確認する。
- 報告：事業体のシステムは、情報の完全性を保ちつつ、異なる当局への報告に関する規制上の義務を果たすために必要な情報を収集できなければならない。
- 監査：反マネーロンダリングおよび反テロ資金供与方針への準拠を示すために、リスクに基づ く内部監査計画を設けるべきである。
- 会社は、意識を高め、良い行動パターンを奨励するための意識向上研修プログラムを実施すべきである。
AMLプログラムの見直しと監査
UIFへの計画的な月次報告
UIF決議第70/2011号およびUIF決議第156/2018号の附属書Ⅰ、Ⅱ、Ⅲに明記された義務対象者が実施しなければならない。
UIFへの体系的な月次報告（ROS/RFT）
法律第25,246号およびその改正の第20条の2、第21条の2、および第21条の2の規定によれば、義務主体は、マネー・ローンダリングまたはテロ資金供与の疑いがある非正規業務について、その実施する活動および実施した調査に基づいて要求される適性に基づき、金融情報ユニットに報告しなければならない。
疑わしい業務報告は、十分な根拠があり、業務分類の背景にある事実の説明を提供しなければならない。義務対象者は、すべての裏付け文書を保持しなければならない。疑わしい取引報告書は、最大限の機密性をもって取り扱われなければならない。
違法行為またはマネーロンダリングに関する報告期限は、その行為が行われた日または行われようとした日から最長で150暦日である。
テロ資金供与に関わる報告については、非就業日や就業時間を利用できるよう、活動の実行または未遂から最長48時間以内とする。